Rehber
MT940 nedir? Banka ekstresi nasıl okunur?
MT940, bankaların hesap hareketlerini gün sonunda programın okuyacağı biçimde verdiği SWIFT ekstre standardıdır. Her hareket bir :61: satırı (valör, borç/alacak, tutar, işlem türü, referans) ve onu izleyen :86: açıklamasıyla gelir; açılış ve kapanış bakiyesi :60F: ve :62F: alanlarındadır. Program dosyayı okuyup hareketleri kendisi eşleştirir; internet bankacılığı şifresi gerekmez.
Bir MT940 dosyası
Bir gelen havale ve bir giden ödeme içeren gün sonu ekstresi. Kimlik ve isimler maskeli, hesap numarası yer tutucu.
:20:2609190001 :25:TR000000000000000000000000 :28C:00261/1 :60F:C260918TRY1250000,00 :61:2609190919C62500,00NTRFNONREF :86:HAVALE GONDEREN A**** K**** TCKN 100******46 BILEZIK :61:2609190919D41250,00NTRFNONREF :86:EFT ALICI M**** Y**** HURDA ALTIN :62F:C260919TRY1271250,00
Açılış bakiyesi 1.250.000,00 TL, gelen 62.500,00 TL, giden 41.250,00 TL; kapanış 1.271.250,00 TL. Kapanış açılışa hareketlerin eklenmesiyle tutmuyorsa dosya eksik ya da bozuk gelmiştir.
Alanlar
| Alan | Ne taşır |
|---|---|
:20: | Ekstrenin referansı |
:25: | Hesap · IBAN ya da bankanın hesap numarası |
:28C: | Ekstre ve sayfa numarası |
:60F: / :60M: | Açılış bakiyesi · F ilk sayfa, M ara sayfa |
:61: | Hareket · valör, kayıt tarihi, borç/alacak, tutar, işlem türü, referans |
:86: | Hareketin açıklaması · gönderen ya da alıcı, açıklama metni |
:62F: / :62M: | Kapanış bakiyesi |
:64: | Kullanılabilir bakiye (her bankada yok) |
:61: satırını okumak
2609190919C62500,00NTRFNONREF satırı şöyle bölünür: 260919 valör tarihi (19 Eylül 2026), 0919 kayıt tarihi, C alacak yani hesaba giren para (çıkan para D), 62500,00 tutar (ondalık ayraç virgül), NTRF işlem türü (transfer), NONREF referans alanı.
NONREF referans değildir
NONREF, bankanın “bu harekette müşteri referansı yok” yer tutucusudur. Aynı gün aynı tutarda iki havale geldiğinde ikisi de NONREF taşır. Referansı mükerrer kontrolünde anahtar sayan program ikinci havaleyi “zaten var” diye atar ve ekstrenin yarısı kaybolur. Mükerrer anahtarı tarih, tutar, açıklama ve satırın sırasından üretilmelidir.
:86: açıklamasında karşı taraf
Gelen havalede açıklama göndereni, giden ödemede alıcıyı taşır; bankaya göre “GONDEREN”, “ALICI” gibi etiketlerle. Açıklamadaki 10 ya da 11 haneli bir sayı VKN veya TCKN olabilir, ama dekont ya da işlem numarası da olabilir. Sağlama hanesi tutmayan sayı kimlik sayılmamalı; isim de tahmin edilmemeli.
MT940, MT942 ve CAMT.053
- MT940 gün sonu ekstresi: günün bütün hareketleri, açılış ve kapanış bakiyesiyle.
- MT942 gün içi ara ekstre: gün kapanmadan gelen hareketler.
- CAMT.053 MT940’ın ISO 20022 XML karşılığı; CAMT.052 gün içi olanı. Aynı bilgiyi etiketli alanlarda taşır.
Dosya nasıl alınır?
Bankanın kurumsal internet şubesinde ekstre biçimi olarak MT940 seçilip indirilebilir; çoğu banka dosyayı her gün e-postayla ya da SFTP ile de gönderir, bunun için şubeden ya da müşteri temsilcisinden “MT940 gönderimi” istenir. Gün sonu ekstresi bankaya göre ertesi gün gelebilir: son günün hareketleri görünmüyorsa önce :60F: satırındaki tarihe bakın.
İnternet bankacılığı şifresini bir programa vermek gerekmez. Dosyayı almak için şifreyle bankaya giren bir araç, şifreyi sizin adınıza saklıyor demektir.
Bu rehber genel bilgilendirme içindir, vergi danışmanlığı değildir. Kendi durumunuz için mali müşavirinize danışın.